52 Rapport annuel 2022 Comités créés au sein du Conseil d’Administration Trois comités évoluent au sein du Conseil d’Administration : le Comité audit, le Comité nominations et le Comité rémunérations. Ces comités assistent le Conseil dans l’exercice de ses missions et se voient déléguer des compétences par le Conseil. Comité audit Le Comité audit assiste le Conseil d’Administration dans sa tâche de contrôle au sens le plus large du terme. Il est notamment chargé du contrôle interne de la position financière, des résultats, du traitement comptable et des mécanismes de contrôle en vue de l’édition de rapports à l’attention du Conseil d’Administration. Le fonctionnement du Comité audit s’inscrit dans le cadre du Règlement interne du Comité audit, lequel fait partie intégrante de la Charte de gouvernance d’entreprise. Au 31 décembre 2022, le Comité audit était composé des personnes suivantes : Erik Clinck (président) Heidi Loos Luc Vandecatseye Rik Vandermeulen En règle générale, les administrateurs délégués et le commissaire assistent aux réunions du Comité audit. Ils n’assistent toutefois pas à la partie de la réunion au cours de laquelle des avis sont adressés au Conseil d’Administration. Le président du Comité audit fait rapport oral lors de la réunion du Conseil d’Administration qui suit chacune des réunions du Comité audit. Le Comité audit se réunit autant de fois que son bon fonctionnement l’exige et au moins trois fois par an. Le Comité audit s’est réuni à six reprises au cours de l’exercice écoulé. En 2022, le Comité audit a abordé les points suivants, entre autres : • Le projet de comptes annuels et le projet de rapport annuel de Cera pour l’exercice 2021 • Le projet de rapport du commissaire à propos des comptes annuels et du rapport annuel de Cera au 31 décembre 2021 • Le projet de comptes annuels consolidés pour l’exercice 2021 • Le contrôle budgétaire 2021, le suivi budgétaire Cera au 31 décembre 2021 et le budget Cera pour 2022 • L’examen des chiffres semestriels Cera • Planification financière à long terme du groupe Cera • L’évaluation des immobilisations financières • Achat par Cera d’actions KBC Groupe supplémentaires • Proposition de réduction de la valeur d’apport des parts C • Proposition de renouvellement du mandat et de fixation de la rémunération du commissaire • Contrôle de l’organisation administrative/contrôle interne et audit interne • La préparation de l’émission de parts E par Cera sur la période 2022-2023 • L’évaluation du bilan et des liquidités lors de distributions aux coopérateurs de Cera • La proposition de dividende coopératif Cera pour l’exercice 2022 • Le budget de Cera pour 2023 • Planning d’audit du commissaire • L’accord de partage des coûts avec KBC Ancora. Comité nominations Ce comité se compose du président et des deux vice-présidents du Conseil d’Administration. Il garantit, d’une manière générale, le déroulement objectif et professionnel des processus de nomination et de reconduction des mandats d’administrateur. Les administrateurs délégués assistent – sauf incompatibilités – aux réunions du Comité, au sein duquel ils ont voix consultative. Au cours de l’année écoulée, le Comité nominations s’est réuni une fois. Au 31 décembre 2022, le Comité nominations se composait des personnes suivantes : Yvan Jonckheere (président) Johan Massy Dieter Scheiff
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