Page 89 - Rapport_Annuel_Cera_2020

Dettes
Les dettes s’élèvent à 28,4 millions d’euros, soit une baisse de 1,8 millions d’euros par rapport à l’année précédente. Elles portent principalement sur :
Dettes à un an au plus
Dettes commerciales
Les dettes commerciales se chiffrent à 3,3 millions d’euros. Il s’agit de factures reçues mais pas encore payées (1,0 million d’euros) ainsi que d’estimations de factures non encore reçues, portant sur les exercices précédents (2,3 millions d’euros).
Dettes fiscales, salariales et sociales
Les dettes fiscales, salariales et sociales (1,8 million d’euros) ont trait, d’une part, au précompte professionnel restant dû et portant sur les salaires de décembre 2020 (0,3 million d’euros) et, d’autre part, au pécule de vacances et aux primes relatifs à l’exercice 2020, qui seront versés au cours du prochain exercice (1,5 million d’euros).
Autres dettes
Les autres dettes (22,8 millions d’euros) sont principalement constituées :
• du dividende coopératif de 3% à payer au titre de l’exercice 2020 (19,0 millions d’euros) ;
• des dettes relatives à la contribution sociétale de Cera, payables dans le futur (3,7 millions d’euros) ; • des dividendes du passé non encore distribués (0,1 million d’euros).
Comptes de régularisation
Les comptes de régularisation (0,4 million d’euros) ont essentiellement trait à des produits à reporter (produits perçus lors des exercices précédents, mais portant sur les exercices suivants).
Rapport annuel 2020 87